KSeF zmienił nie tylko sposób wystawiania faktur, ale również zasady ich korygowania. Warto więc wiedzieć, co zrobić, gdy na wystawionym dokumencie pojawi się pomyłka.

Najważniejsza zasada: w KSeF nie funkcjonują już tradycyjne noty korygujące. Oznacza to, że nawet drobny błąd w danych nabywcy, adresie czy innych elementach faktury wymaga odpowiedniego działania po stronie sprzedawcy.

• Korektę faktury należy wystawić jako fakturę korygującą, prawidłowo wskazując dokument pierwotny. Kluczowe znaczenie ma tutaj numer KSeF faktury, której dotyczy korekta.

• Szczególnej uwagi wymagają błędy dotyczące NIP-u nabywcy. W takiej sytuacji często konieczne jest wyzerowanie błędnej faktury, a następnie wystawienie nowego dokumentu z prawidłowymi danymi.

• Co ważne, KSeF przewiduje również rozwiązania na wypadek awarii lub problemów technicznych. Faktury można w określonych sytuacjach wystawiać poza systemem, jednak później trzeba pamiętać o ich prawidłowym przekazaniu do KSeF.

• Choć w 2026 roku obowiązuje okres przejściowy w zakresie części sankcji, nie oznacza to, że błędy można ignorować. Prawidłowe procedury już dziś pozwalają ograniczyć ryzyko problemów podczas kontroli i przygotować firmę na kolejne etapy obowiązywania KSeF.

Nie masz pewności, jak skorygować fakturę w KSeF?
Warto skonsultować konkretny przypadek z księgowością, zanim wystawisz kolejny dokument.

Prawidłowe rozliczenia to mniej stresu i większe bezpieczeństwo Twojej firmy.